海南热带海洋学院附属中学
2022年度部门决算公开报告
目 录
第一部分 基本情况 3
一、部门职责 3
二、机构设置 3
第二部分 2022年度部门决算公开表 3
第三部分 2022年度部门决算情况说明 4
一、收入支出总体情况说明 4
二、收入决算情况说明 5
三、支出决算情况说明 5
四、财政拨款收入支出决算情况说明 6
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 9
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 10
- 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明 11
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 11
十、预算绩效情况说明 13
十一、其他重要事项情况说明 15
第四部分 名词解释 16
第一部分 基本情况
一、部门（单位）职责
海南热带海洋学院附属中学是一所省直属公办完全中学，主要职责是实施初中义务教育和高中学历教育，开展有关教育教学科研工作，积极发挥本校对民族地区中学教育教学活动的示范作用。
二、机构设置
海南热带海洋学院附属中学是正处级事业单位，二级预算单位。内部机构设有10个科室，分别是:党政公办室、教务科、学生科、教研室、总务科、财务科、安全工作科、体卫艺科、校工会、团委。
第二部分 2022年度部门决算公开报表
一、收入支出决算公开表
二、收入决算公开表
三、支出决算公开表
四、财政拨款收入支出决算公开表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表
八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表
九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表
以上报表见附件。
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出总体情况说明
2022年度收入总计6,281.43万元，支出总计6,281.43万元，与2021年度相比，收入、支出总计各增加550.32万元，增长9.6%。主要原因：一是今年上缴2022年单位部分职业年金，二是2022年事业单位绩效考核奖励核算公积金、社保以及2022年教职工工资晋升；三是今年购买设备较上年多。使用非财政拨款结余0.03万元，较2021年度决算数增加0.03万元，主要原因是销户及自助设备服务产生的手续费。年初结转结余112.85万元，主要是其他单位自有资金结转结余112.84元，学生助学金0.02万元，较2021年度决算数增加24.88万元，增长28.28%，主要原因是中小学生营养改善不上年结转多。结余分配0.00万元，较2021年度决算数减少10.1万元，下降100%，主要原因是今年无其他杂项收入。年末结转结余129.39万元，主要是单位资金学生营养改善补助经费结转结余124.59万元，语文学科核心素养课堂生成机制经费结转结余4.7万元，宋庆龄奖学金0.1万元，较2021年度决算数增加16.52万元，增长14.64%，主要原因是今年增加语文学科核心素养课堂生成机制经费和学生营养餐经费结转增加。
二、收入决算情况说明
本年收入合计6,168.54万元，其中：财政拨款收入5,941.47万元，占96.32%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入111.93万元，占1.81%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入115.14万元，占1.87%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计6,152.04万元，其中：基本支出4,147.42万元，占67.42%；项目支出2,004.61万元，占32.58%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收入5,941.47万元，支出5,941.47万元。与2021年度相比，财政拨款收入、支出各增加539.36万元，增长539.38%。主要原因：一是今年上缴2022年单位部分职业年金，二是2022年事业单位绩效考核奖励核算公积金、社保以及2022年教职工工资晋升；三是今年购买设备较上年多。
财政拨款年初结转结余0.00万元，较2021年度决算数无增减。
财政拨款年末结转结余0.00万元，较2021年度年末决算数减少0.02万元，下降100%，主要原因是财政拨款剩余指标财政收回。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2022年度一般公共预算财政拨款支出5,941.47万元，占本年支出合计的96.58%。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加539.38万元，增长9.98%，主要原因是：一是今年上缴2022年单位部分职业年金，二是2022年事业单位绩效考核奖励核算公积金、社保以及2022年教职工工资晋升；三是今年购买设备较上年多。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2022年度一般公共预算财政拨款支出5,941.47万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育（类）支出4697.35万元，占79.06%；社会保障和就业（类）支出544.23万元，占9.16%；卫生健康（类）支出423.39万元，占7.13%；住房保障（类）支出276.5万元，占4.65%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5665.44万元，支出决算为5,941.47万元，完成年初预算的104.87%。其中：
1.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。
年初预算为4,563.99万元，支出决算为4557.73万元，完成年初预算的99.86%。决算数小于预算数的主要原因：一是食宿一体公寓2楼A食堂厨房设备采购项目经费财政收回；二是教育教学管理与监督项目经费财政收回。
2. 教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。
年初预算为155.20万元，支出决算为139.62万元。完成年初预算的89.96%。决算数小于预算数的主要原因是疫情无法开展游泳项目活动经费支付不了财政收回。
3. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为288.04万元，支出决算为333.75万元。完成年初预算的115.87%。决算数大于预算数的主要原因是基础绩效奖作为基数缴纳养老保险年中追加养老保险。
5. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为 29.71万元，支出决算为204.83万元。完成年初预算的689.43%。决算数大于预算数的主要原因:一是本年单位部分职业年金单位上缴社保年中追加，二是基础绩效奖作为基数缴纳职业年金年中追加职业年金。
6. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。
年初预算为5.65万元，支出决算为5.65万元。完成年初预算的100%。决算数等于预算数。
8. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为 153.02万元，支出决算为150.64万元。完成年初预算的99.44%。决算数小于预算数的主要原因是年中有人员退休。
9. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 公务员医疗补助（项）。
年初预算为245.88万元，支出决算为272.75万元。完成年初预算的110.93%。决算数大于预算数的主要原因是基础绩效奖作为基数缴纳公务员医疗补助年中追加公务员医疗补助费用支出
10. 住房保障支出（类）住房改革支出（款） 住房公积金（项）。
年初预算为 223.95万元，支出决算为276.5万元。完成年初预算的123.47%。决算数大于预算数的主要原因是基础绩效奖作为基数缴纳公积金年中追加公积金。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
2022年度财政拨款基本支出4,035.46万元，其中：人员经费3770.96万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。公用经费264.49万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。
2022年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2021年度相比，政府性基金预算财政拨款支出无增减。
（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。
2022年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。
（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。
2022年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元。
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。
2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2021年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出五增减。
（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。
2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。
（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。
2022年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元。
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。
2022年度财政拨款“三公”经费支出预算为10.00万元，支出决算为4.08万元，完成预算的40.8%。
（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。
2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3.42万元，占83.82%；公务接待费支出决算0.66万元，占16.18%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
因公出国（境）费支出决算比预算数增加0万元。
2.公务用车购置及运行维护费支出3.42万元。其中：
公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量1辆。
公务用车运行维护费支出3.42万元，主要用于车辆维修、保险、年检、燃油费等费用支出。
公务用车购置及运行费支出决算数比预算数减少1.58万元，增长（下降）31.6%。主要原因是学校严格控制公务用车的使用。
3.公务接待费支出0.66万元，其中：
国内接待费支出0.66万元，国内公务接待11批次，接待30人次；主要用于来访人员交流学习、指导、督查接待费用。
国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。
公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）4.34万元，下降86.8%。主要原因是学校严格控制公务接待费的支出。
十、预算绩效情况说明。
（一）绩效管理工作开展情况。
根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，自评项目14个，共涉及资金1942.05万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度 0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金 0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
共组织对“普及中小学生游泳教育项目”、“义务教育残疾学生补助”、“以前年度课桌椅采购”、“食宿一体公寓2楼A食堂厨房设备采购”、“社会化管理后勤服务”、“学生事务补助”、“设施维护与改造”、“设备（装备）购置与运行维护”、“城乡义务教育补助项目”、“教学楼修缮及初中楼卫生间改造”、“多功能实验综合教学楼设备采购”、“卓越教师工作室项目经费”、“学生资助补助项目”、“校园基础设施维护与改造”、“教师队伍建设资金项目”、“事业运行”、“中小学学生营养改善”等个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出1942.05万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，单位资金105万元。本年无重大项目，从评价情况来看，都能按照学校内部控制管理制度，依法依规，高效、高质量推进项目，依法、依规、高效、高质量推进项目。项目资金使用合理、无占用挪用现象发生，达到预期的绩效目标。
本年未展开整体支出绩效评价，只对部分项目进行绩效评价。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
本单位2021年在省本级部门决算中无项目绩效自评结果。
（三）部门评价结果
本单位无部门评价项目绩效评价结果。
（四）财政评价结果
本单位无财政评价项目绩效评价结果。
十一、其他重要事项情况说明。
（一）机关运行经费支出情况。
本单位是财政全额拨款的事业单位，没有机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况。
2022年度海南热带海洋学院附属中学单位政府采购支出总额1019.17万元，其中：政府采购货物支出972.27万元、政府采购工程支出46.9万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1019.17万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。
（三）国有资产占用情况。
截至2022年12月31日，本部门拥有房屋面积47314.49平方米，其中：办公用房1915.7平方米，业务用房35970.46平方米，其他（不含构筑物）9428.31平方米。
本部门共有车辆4辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是大中型载客汽车、大中型拖拉机金鹿和皮卡车。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）3台（套）。
年末在建工程347.64万元。
第四部分 名词解释
- 财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。
六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。
七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。
八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。
十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。
十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。
